De vastgoedportefeuille is verdeeld over verschillende programma’s. Er wordt alleen een toelichting gegeven op de programma’s waarbij de afwijking ten opzichte van de begroting meer dan € 150.000,- bedraagt.
In de samenvattende financiële tabel zijn alle financiële gegevens samengevoegd.
Programma 4: Onderwijshuisvesting.
Totaal is op onderwijshuisvesting € 197.600,- meer aan uitgaven gerealiseerd dan begroot.
Voor onderwijshuisvesting zijn € 113.000,- aan extra lasten gerealiseerd. Deze worden budgetneutraal verrekend met de reserve voor onderwijshuisvesting.
Als gevolg van de financiële afwikkeling van de wetswijziging betreffende het groot onderhoud onderwijshuisvesting is eenmalig een bedrag van € 102.325,- ten laste van de exploitatie vastgoed gekomen.
Programma 5: Sport en Cultuur.
In het totaal is op dit programma voor vastgoed een positief begrotingsresultaat behaald van € 451.000,-.
Als gevolg van de opschoning van de staat vaste activa is er een structurele vrijval aan kapitaallasten van € 500.000,- gerealiseerd.
In 2018 is overgestapt op een andere energieleverancier. Overal zijn slimme meters geplaatst en hebben afrekeningen plaatsgevonden. Door deze nieuwe leverancier zijn nieuwe voorschotbedragen vastgesteld. Deze nieuwe voorschotbedragen zijn voor de meeste objecten aanzienlijk hoger dan voorgaande jaren. Bij de opmaak van de jaarrekening zijn de afrekeningen over het daadwerkelijke energieverbruik over 2019 nog niet ontvangen. Na ontvangst zal een analyse van het energiegebruik worden gemaakt.
Er is nog een aantal te verrekenen posten op lopende projecten. De resultaten hiervan zullen in 2020 in de exploitatie van vastgoed worden verwerkt.
Programma 8: Ruimtelijke Ordening en Wonen
Totaal is op dit programma voor vastgoed een positief begrotingsresultaat van € 70.000,- gerealiseerd.
De appartementen in de Beekstraat staan in de verkoop. Zolang een appartement verhuurd is wordt er niet actief gezocht naar kopers. In 2019 is een aantal huurovereenkomsten opgezegd. Op dat moment is het betreffende appartement actief de verkoop in gegaan. Daarnaast hebben zich kopers gemeld voor verhuurde appartementen. Dit heeft geresulteerd in de verkoop van een viertal appartementen in 2019. Er is een positief verkoopresultaat behaald. Daarnaast is er door de verkoop structureel een vrijval van kapitaallasten en storting aan de onderhoudsreserve gerealiseerd.
Programma 9: Beheer gebouwen en gronden
Op het beheer van gebouwen en gronden is door vastgoed een negatief begrotingsresultaat van € 418.000,- gerealiseerd.
Er is in 2019 € 520.000,- minder aan de reserve onderhoud onttrokken dan begroot.
Vanwege onderbemensing van de afdeling en het opnieuw aanbesteden van verschillende contracten is in de periode 2016 – 2018 minder onderhoud uitgevoerd dan in de planning opgenomen. Dit uitstel van onderhoud heeft niet geresulteerd in achterstallig onderhoud of meer onderhoudskosten voor de toekomst. In 2019 is een inhaalslag gemaakt, echter niet al het uitgesteld onderhoud van 3 jaar is in 1 jaar uitgevoerd. Voor de periode 2021 – 2025 wordt een nieuwe meerjarige onderhoudsplanning (MJOP) opgesteld. In deze planning wordt ook rekening gehouden met de verduurzaming van de gemeentelijke accommodaties. Uitgangspunt is dat voor de verduurzaming van de schil van de accommodatie aangesloten wordt bij natuurlijke onderhoudsmomenten. In het onderhoudsplan 2016 – 2020 is geen rekening gehouden met deze verduurzaming. Daarom zijn in 2019 alleen onderhoudswerkzaamheden aan de schil uitgevoerd wanneer er financieel mogelijkheden waren voor de verduurzaming van de schil. Zo is bij de uitvoering van de werkzaamheden aan het dak van het Munttheater een opwaardering van de isolatiewaarde tot 6 gerealiseerd. Ditzelfde is gebeurd bij sporthal Grenslibel in Stramproy waarbij de isolatie uit een aanbestedingsvoordeel heeft kunnen gebeuren en de vervanging van de verlichting voor LED-verlichting uit het beschikbare verduurzamingskrediet. Vanaf 2021 zal er op basis van een realistische onderhoudsplanning stevig worden ingezet op verduurzaming.
In 2018 is een aantal resterende bouwkavels vanuit de GREX overgekomen naar vastgoed. In 2019 zijn de bouwkavels verkocht, de opbrengst is ten gunste van de exploitatie gekomen. Bij het vaststellen van de begroting was hiermee in mindere mate rekening gehouden. Deze verkopen hebben naast een incidenteel resultaat ook een structureel resultaat door vrijval van kapitaallasten.
We hebben voor 2019 een negatief resultaat op de Poort van Limburg behaald. Er zijn extra huurinkomsten gerealiseerd. De extra huurinkomsten zijn onvoldoende geweest om de extra verkoopkosten, de extra energiekosten en het negatieve verkoopresultaat van het bedrijfsverzamelgebouw en de commerciële ruimten te compenseren.
De uitkoopregeling Swinnen wordt budgettair neutraal, conform raadsbesluit, verwerkt via de algemene reserve.
Algemene dekkingsmiddelen, Overige baten: Exploitatie vastgoed
Voor wat betreft dit programma is voor vastgoed een negatief begrotingsresultaat gerealiseerd van € 558.000,-.
In dit programma worden de verschillende kosten en opbrengsten verwerkt die niet aan de verschillende objecten of objectgroepen kunnen worden toebedeeld. In 2019 is gestart met het toerekenen van overdrachtskosten en verkoopkosten aan de verschillende objecten. Hierdoor is realisatie geboekt op andere plaatsen dan begroot in dit programma.
Vanaf 2020 zal de registratie nog meer naar object gespecificeerd plaatsvinden. Vanaf 2021 zal ook de begroting meer gespecificeerd worden geregistreerd.
Dit ook in de aanloop naar het toevoegen van het maatschappelijk vastgoed aan de MPG (Meerjarig Perspectief op Grondexploitaties).
Er is een tegenvallend resultaat verkregen op de erfpachtopbrengsten. Ook de SPUK uitkering is lager dan aangevraagd. De subsidiepot was leeg. Het beschikbare bedrag is naar rato over de verschillende aanvragen toegekend.