De gemeentelijke grondexploitatie bestaat op 31-12-2019 uit 11 grondexploitaties waarvan Laarveld en Kampershoek 2.0 de grootste zijn.
Minimaal één keer per jaar worden de grondexploitaties bijgesteld, dat wil zeggen dat beoordeeld wordt of de verwachte investeringen en opbrengsten van een project gedurende de gehele looptijd nog juist zijn ingeschat. Wanneer zich gedurende het jaar nieuwe feiten voordoen met substantiële wijzigingen tot gevolg wordt de grondexploitatie bijgesteld. Noodzakelijk geachte investeringen en opbrengsten worden bij het MPGV en de begroting als benodigd budget voorgelegd aan de gemeenteraad. In voorkomende gevallen worden deze budgetten bijgesteld in tussenrapportages. In de jaarrekening worden de werkelijke gerealiseerde investeringen en opbrengsten in 2019 afgezet tegen deze prognoses.
Tabel 4 verloop boekwaarde grondexploitaties
De boekwaarde van de grondexploitatie daalt in 2019 met afgerond € 11,3 miljoen. Deze daling komt met name door het in erfpacht uitgeven van gronden op bedrijventerreinen. Bij het in erfpacht uitgeven van gronden verschuift de grond tegen eerste uitgifte prijs van de voorraden naar de materiële vaste activa.
De belangrijkste investeringen en opbrengsten worden hierna toegelicht. In de grafieken 1 en 2 ziet u de verschillen tussen begroting en werkelijkheid.
Investeringen 2019
Woningbouw: De verwachting was dat het woonrijpmaken fase 2 (en deel fase 1) zou worden uitgevoerd in 2019. Dit zal in 2020 plaatsvinden.
Bedrijventerrein: Door vertraging in dossiers met derden ontwikkelaars op Kampershoek 2.0 konden civieltechnische werkzaamheden nog niet worden uitgevoerd.
Grafiek 1
Opbrengsten 2019
De opbrengsten uit grondverkopen in de onderstaande grafiek 2 betreffen alleen de uitgifte welke bij de notaris zijn gepasseerd.
Bedrijventerreinen: De verwachten opbrengsten van bedrijventerreinen zijn gelijkmatig over de jaren verdeeld. De werkelijkheid is echter weerbarstiger en verloopt met pieken en dalen.
