Overhead

LASTEN

Overhead bestaat voor ongeveer 60% uit personele lasten. Daarnaast zitten hierin onder andere kosten van het stadhuis, ICT middelen en dergelijke.
Per saldo is er een voordelig verschil op lasten binnen overhead van € 465.000,-. Dit verschil wordt met name veroorzaakt door:

• Bij de 2e tussenrapportage is op basis van een verfijning van het programma van WinD voor 2019 uitgegaan van een noodzakelijke verhoging van het budget van € 100.000,-. Hierdoor werd ook rekening gehouden met een hogere aanwending van de algemene reserve. Uiteindelijk zijn de kosten niet opgekomen bijvoorbeeld door wisseling binnen het management waardoor de kosten van het Management Development traject € 45.000,- lager zijn dan verwacht. De lagere kosten hebben geen budgettaire gevolgen omdat de kosten voor WinD verrekend worden met de algemene reserve. De algemene reserve wordt dus ook voor € 145.000,- minder belast in 2019. Voor de bestedingen voor WinD is het beschikbaar gestelde budget ten laste van de algemene reserve van € 1.850.000,- het financiële kader waarbinnen verschuivingen in jaar van uitvoering gedurende de looptijd van het traject mogelijk zijn.
• De prioriteit inhaalslag I&A is niet volledig gerealiseerd.  Tegenover de onderschrijding van  € 49.000,- staat een lagere aanwending van de algemene reserve.

• De telefoonkosten zijn € 66.000,- lager dan begroot. In 2019 is een nieuw contract afgesloten via de aanbesteding GT-Vast van de VNG. Hierbij zijn een aantal aansluitingen definitief opgezegd en is er sprake van een gereduceerde tariefstelling voor de resterende aansluitingen.
• Verder zijn de personele lasten op overhead € 150.000,- lager dan begroot. Dit is een afwijking van 1% van de personele lasten overhead.
• De kapitaallasten zijn lager in verband met de afboeking van de vaste activa voor € 405.000,-. In het kader van software is de regelgeving vanuit het BBV verduidelijkt waardoor er een aantal posten zijn afgeboekt. Zie hiervoor ook de toelichting bij 'Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien'.
• Er zijn minder uren toegerekend aan (investerings-)projecten en grondexploitaties dan vooraf geraamd waren.  Hierdoor is er € 324.000,- minder aan opslag voor overheadkosten doorberekend aan (investerings)projecten en grondexploitaties.

BATEN

Voor  o.a. zwangerschaps- en bevallingsverlof, piketdiensten en loonkostensubsidies zijn organisatiebreed in totaliteit € 163.000,- meer aan bijdragen van derden ontvangen dan geraamd waren.