LASTEN
Bestuur
Pensioenvoorziening zittende en voormalige wethouders
Voor zittende en voormalige wethouders wordt een voorziening toekomstige pensioenverplichtingen gevormd middels een actuariële waarde-berekening van het opgebouwde pensioen. Jaarlijks doteert of onttrekt gemeente Weert aan de voorziening om deze op het gewenste peil te houden. De dotatie in 2019 levert samen met een ander klein verschil bij de uitkeringen een incidenteel nadeel op van € 440.000,-.
Burgerzaken
EcGeo
De bedrijfsvoering rondom deze samenwerking behoeft nog de nodige aandacht zoals ook de verwerking van de juiste kosten en baten in onze begroting. De kosten en baten, gerelateerd aan deze samenwerking, waren niet volledig in de begroting 2019 verwerkt. Dit leidt tot afwijkingen tussen de begroting en de realisatie voor zowel de baten als de lasten. Per saldo is er geen overschot of tekort op dit samenwerkingsverband.
De betreffende afwijkingen op de baten en lasten hebben een zelfde omvang ter hoogte van circa € 320.000,-.
Beheer overige gebouwen en gronden
Vastgoed
De begrote uitgaven en de stortingen voor onderhoud van het gemeentelijk vastgoed dat via de daartoe bestemde reserve wordt verwerkt zijn in de administratie apart verantwoord. Aan de lasten kant resulteert dit in een negatief resultaat van € 1.470.000,-. Hier staat een baat van € 950.000,- tegenover. Voor een totale verantwoording van de onderhoudsreserve wordt verwezen naar de vastgoedparagraaf.
In 2019 is het bedrijfsverzamelgebouw van de Poort van Limburg verkocht. De afschrijving van de boekwaarde hierbij is € 6.000.000,-. Hiertegenover staat baten. Met de verkoop van het bedrijfsverzamelgebouw van de Poort van Limburg is geen rekening gehouden in de begroting 2019.
In 2019 is er een overeenkomst gesloten voor de aankoop van het pand aan de Beemdenstraat. De aankoop van het pand is niet opgenomen in het resultaat, maar opgenomen in de balans.
Het doel van de aankoop van het pand is de bedrijfsverplaatsing van vleesgroothandel Swinnen te bewerkstelligen. Met Swinnen is een tegemoetkoming van € 1.500.000,- voor de kosten van de bedrijfsverplaatsing overeen gekomen. Deze vergoeding komt ten laste van het boekjaar 2019 en wordt gedekt uit de algemene reserve, conform eerdere besluitvorming. Hiermee is de verplaatsing voor boekjaar 2019 financieel neutraal.
BATEN
Burgerzaken
EcGeo
Zie toelichting bij de lasten.
Beheer overige gebouwen en gronden
Vastgoed
De verkoop van het bedrijfsverzamelgebouw, samen met de vrijval van de voorziening, bedraagt € 5.900.000,-. Met de verkoop van het bedrijfsverzamelgebouw van de Poort van Limburg is in de begroting 2019 geen rekening gehouden.
De begrote uitgaven en de stortingen voor onderhoud van het gemeentelijk vastgoed dat via de daartoe bestemde reserve wordt verwerkt zijn in de administratie apart verantwoord. Aan de baten kant resulteert dit in een positief resultaat van € 950.000,-. Hier staat een last van € 1.470.000,- tegenover. Voor een totale verantwoording van de onderhoudsreserve wordt verwezen naar de vastgoedparagraaf.